В каком виде должна быть предоставляемая в бухгалтерию на обработку банковская выписка?
В банковской выписке (tiliote) должны быть, как минимум следующие данные:
- название фирмы
- номер расчетного счета
- период выписки (например, календарный месяц)
- остаток счета на начало месяца/ начальное сальдо
- перечень всех доходов и расходов с указанием получателя/отправителя
- остаток счета на конец месяца/ конечное сальдо
Список трансакций рассетного счета (tilitapahtumat) не может являться достаточным документом для бухгалтерской обработки, по причине отсутствия в нем всех данных, требуемых бухгалтерским законодательством (перечислены выше).
Можно ли снимать со счета фирмы наличные деньги и как это правильно оформить?
Снять наличные деньги с расчетного счета фирмы в банке может человек с правом подписи, которое зарегистрировано в вашем банке.
В бухгалтерию в этом случае необходимо предоставлять ежемесячный кассовый отчет по использованию наличных средств с приложением подтверждающей документации (расходные чеки/квитанции/счета). Т.е. вы имеете право снимать средства только в кассу фирмы, на совершение каких либо покупок фирмы наличными (тех, которые по той или иной причине невозможно осуществить по безналичному расчету).
Наша рекомендация – по возможности избегать операций с наличными средствами.
Если движение наличных средств в вашем бизнесе – явление обычное (например, магазин розничной торговли), то по расходам фирмы, совершаемым на взятые из дневной выручки средствам, рекомендуем вести кассовый отчет, так же как и в случае, описанном выше.